Когда получаете зарплату — это поступление денег. Когда платите за квартиру и продукты — это расход. Так работает и кэш-флоу в бизнесе.
Это движение денежных средств компании: сколько денег пришло и сколько потратили за определённый период. Термин переводится как «денежный поток» и показывает финансовое здоровье бизнеса.
Виды денежных потоков
Кэш-флоу делится на три направления.
1. Операционный поток — деньги от основной деятельности компании. Выручка от продаж минус затраты на производство, аренду и зарплаты сотрудников. Это главный источник доходов здорового бизнеса.
2. Инвестиционный поток — средства от покупки и продажи активов. Компания может купить новое оборудование. Может продать старое. Также сюда входят инвестиции в другие фирмы.
3. Финансовый поток — операции с кредитами и инвестициями. Получение займов, выплата процентов, привлечение средств от инвесторов и выплата дивидендов.
Положительный и отрицательный кэш-флоу
Положительный кэш-флоу означает, что поступлений больше, чем расходов. У компании есть свободные деньги для развития, погашения долгов или создания резервов.
Отрицательный кэш-флоу показывает превышение расходов над доходами. Это не всегда плохо — молодые компании часто тратят больше на рост и развитие. Но длительный отрицательный поток может привести к банкротству.
Важно различать прибыль и кэш-флоу. Компания может быть прибыльной на бумаге, но иметь проблемы с наличностью из-за долгов покупателей.
Зачем контролировать денежный поток
1. Управление кэш-флоу помогает избежать кассовых разрывов. Это ситуации, когда нужно платить поставщикам или сотрудникам, а денег в кассе нет.
2. Планирование потоков позволяет принимать правильные решения. Компания понимает, когда можно инвестировать в развитие, а когда нужно экономить.
3. Инвесторы и банки изучают кэш-флоу перед выдачей кредитов. Стабильный положительный поток — признак надёжного партнёра.
Как улучшить денежный поток
Ускорение поступлений. Достигается через предоплату от клиентов или сокращение сроков дебиторской задолженности. Скидки за быструю оплату мотивируют покупателей.
Оптимизация расходов. Включает переговоры с поставщиками о рассрочке платежей и отказ от ненужных трат.
Современные компании используют специальные программы для прогнозирования кэш-флоу. Это помогает заранее увидеть проблемы и подготовиться к ним.
Ищите вакансии фрилансера на дому или хотите заказать услуги по бухгалтерскому и налоговому учету?
Комментарии